Previsión de Cash-Flow

En economía Cash-Flow se entiende como flujo de caja o flujo de fondos, los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un periodo dado. En nuestro primer año las salidas de tesorerÍa corresponden a:

Costes fijos:
Agua: 100 €
Luz: 180 €
Alquiler de local: 1000 €
El atraque: 850 €
Sueldos + Seguridad Social: 1300 € (por trabajador) = 1300 € · 9 = 11700€
Material: 400 €
Alquiler barcos: 1000 €
TOTAL: 15230 €

Costes variables:
Combustible: 1,5 €
Transporte: 1,3 €
TOTAL: 2,8 €

Y las entradas de tesorería corresponden a las ventas de nuestros productos, las piezas de pescado. Hemos calculado que una media de 12 euros el kilo por pieza y unas 450 piezas al mes.